Frosne pensjonsordninger - Har du noen alternativer? av Tim Carroll

UK pensjon overføring må tas på alvor hvis pensjonisten planlegger å bosette seg utenlands. Reglene bør følges for å unngå problemer.

Noen mennesker har tenkt å få avgjort med sin familie etter avgang. De må velge en ny bostedslandet hvis familien er bosatt der. I dette tilfellet er den vanskeligste situasjonen de har til ansikt overføring av pensjonsmidlene i utlandet.

overføring av midler fra en britisk pensjonsordning til en oversjøisk plan er bare tillatt ved HM Revenue & Customs (HMRC). Men det er visse betingelser som gjelder for slik overføring, og er beskrevet nedenfor:

mottaksordningen skal være kvalifiserende anerkjent oversjøiske Pension Scheme (QROPS) for overføring å bli anerkjent for britiske skatteformål. Denne pensjonsordningen er etablert utenfor Storbritannia og er ganske lik en britisk registrert ordningen. Lederen av ordningen har en stor rolle å spille. Han er nødvendig for å bekrefte at pensjonskasser som overføres til QROPS vil bli brukt til å gi pensjons omtrent lik de som ville ha vært tilgjengelig fra UK pensjonsordning.

Midlene er dratt nytte av skattelettelser som er tilgjengelige for de britiske registrerte midler.

pensjonist har til å møte en rekke problemer når overføring til en utenlandsk ordningen ikke er laget for å QROPS eller når ordningen har mistet sin QROPS status. I begge tilfellene, vil overføringen bli betraktet som en uautorisert betaling. UK pensjon overføring

er derfor en nøye vurdering som ikke bør planlegges i hast.

De som ønsker å unngå å lage en uautorisert betaling bør be om bevis for å bekrefte at den tiltenkte motta ordningen er QROPS. Det bør vurderes nøye før faktisk overføre midlene. Kravene til ulike pensjonsordninger vil variere, men inkluderer en sjekk at ordningen er til stede på den nyeste QROPS liste nylig publisert på HMRC nettstedet. Samtidig, det inkluderer også en forespørsel om det unike QROPS referansenummeret allokert til QROPS ordningen med HMRC. Mange av ordningene inngår også en anmodning kopi av QROPS anerkjennelse brevet, som er utstedt av HMRC.

Anerkjent overføring bør vurderes. Overføringen må være anerkjent av HMRC og noen sett med regler som gjelder for det. Ordningen skal være kvalifiserende anerkjent oversjøiske Pension Scheme og må være i stand til å ta imot midler overført direkte fra britiske pensjonskasser. Også utsteder HMRC en rekke skjemaer til de utenlandske pensjons ledere om QROPS og sier reglene. Etter disse reglene kan tilby hjelp mot problemene forårsaket av frosne pensjoner

, og hjelpemiddel i fondsforvaltning for pensjonisttilværelsen.